被告人黄某，。
 
被告人黄某因涉嫌犯非法吸收公众存款罪于2013年8月27日被刑事拘留，同年9月30日被逮捕，现羁押于徐州市看守所。
 
辩护人李某，广东某律师事务所律师。
 
徐州市鼓楼区人民检察院以徐鼓检诉刑诉（2015）141号起诉书指控被告人黄某犯集资诈骗罪，于2015年7月15日向本院提起公诉。
 
本院依法适用普通程序，组成合议庭公开开庭审理了本案。
 
徐州市鼓楼区人民检察院指派检察员张西东出庭支持公诉，被告人黄某及辩护人李某到庭参加了诉讼，后公诉机关以需要补充证据为由两次建议延期审理，本院依法分别决定延期审理，现已审理终结。
 
公诉机关指控，被告人黄某于2008年3月27日注册成立徐州茂裕投资咨询服务有限公司，并先后于2010年12月、2012年2月将公司名称变更为徐州茂裕投资有限公司、徐州茂裕创业投资有限公司。
 
2008年至2013年间，被告人黄某明知其公司没有对社会公众吸收存款资质的情况下，仍然以上述公司的名义，利用电视媒体、印发宣传册、报纸广告、口口相传等方式向社会虚假宣传，以年息15%-26%的高息为诱饵，与投资人签订投资理财协议，骗取社会不特定群众共360人的协议资金合计10562.625万元，所得款项主要用于支付高额利息及个人消费等，导致集资款8497.261万元未能归还。
 
2013年8月27日，被告人黄某被公安机关抓获归案。
 
公诉机关认为，被告人黄某以非法占有为目的，使用诈骗方法非法集资，数额特别巨大，其行为已经触犯刑法，构成集资诈骗罪。
 
为证实上述事实，公诉机关提供了被告人的供述、证人证言、发破案经过、工商登记查询记录、委托理财合同、银行账户往来清单、广告发布合同等证据。
 
被告人黄某辩称:其没有虚假宣传，没有欺骗投资人，其行为不构成集资诈骗罪，构成非法吸收公众存款罪。
 
辩护人的主要辩护意见是:1、被告人不具有非法占有目的，不应认定为集资诈骗罪；2、赵某乙、张某丙的两笔款项系张某甲个人借款，并非黄某向其作虚假陈述骗取所得，不属于集资范畴，故不应计入犯罪金额；3、被告人向投资人支付利息凭证记载的数额，除未签名的收据外，余款30531623元应在黄某集资数额中扣减；4、徐州市鼓楼区价格认证中心出具的价格鉴定意见中第8-13项六处房产不应认定为涉案房产，上述房产系黄某父母购买并自主偿还贷款，其余房产均系被告人运营投资；5、被告人当庭认罪，悔罪态度较好，系初犯。
 
经审理查明，2008年3月27日，被告人黄某成立徐州茂裕投资咨询服务有限公司，先后于2010年12月、2012年2月将公司名称变更为徐州茂裕投资有限公司、徐州茂裕创业投资有限公司。
 
2008年3月至2013年8月间，被告人黄某以上述公司的名义，对外谎称公司隶属于发改委、给银行做过桥业务、零风险，采取投资理财等诈骗方法，通过媒体宣传、印发宣传册、报纸广告、口口相传等手段，以年利率15%-26%的高息为诱惑，非法向360名不特定群众集资，协议金额为10562.625万元，实收本金合计9870.9159万元，所集资款项并未用于生产经营活动，导致案发前仍有约8500万元集资款不能返还。
 
2013年8月27日，被告人黄某被公安机关抓获归案。
 
认定上述事实的主要证据有:
 
1.被告人黄某的供述，证实黄某于2008年3月27日成立徐州茂裕投资咨询服务有限公司，公司的法定代表人及实际经营人均为黄某，先后于2010年12月、2012年2月将公司名称变更为徐州茂裕投资有限公司、徐州茂裕创业投资有限公司。
 
黄某通过媒体宣传、印发宣传册、报纸广告、口口相传等手段，采取与集资人签订委托理财合同的方法向不特定群众集资，其向集资人承诺月息2分左右，并按季度支付利息，在签订合同时提前支付一个季度的利息，投资期限一般3个月到1年不等。
 
具体投资流程是，投资户与公司谈好借款时间、借款利率后，公司和投资户签订委托理财合同，公司给投资户一份承诺协议和借据，投资户可以直接付现金，也可以通过黄某个人银行卡转账。
 
黄某筹集的资金用于支付投资人本息、房产投资等。
 
此外，张某甲与黄某系夫妻关系，亦是公司股东，主要负责公司的投资，其中马达加斯加的投资是张某甲具体负责。
 
黄某和张某甲还成立徐州福雅装饰工程有限公司、徐州博远文化传媒有限公司、江苏雍利贸易有限公司、江苏雍利农业科技发展有限公司等事实。
 
2.证人张某甲的证言，证实张某甲是茂裕公司股东，茂裕公司主要通过各种媒体广告宣传，以每月2-2.5分不等的利息，从社会上吸收资金。
 
张某甲从黄某筹集的资金中拿了2000万元用于投资放贷，其中借给牟忠义530万元、借给计传勉565万元、马达加斯加矿产投资500万元、百货大楼LED大屏投资200多万元。
 
马达加斯加矿产投资的500万元被骗。
 
2012年，张某甲提供虚假的与徐州财苑地产公司签订的协议，分别向张某丙、赵某乙、许军借款300万元、500多万元和200万元，黄某对于借款的事情均知情并参与借款，后黄某将该款用于支付客户利息。
 
茂裕公司集资的钱用于其女儿出生花费十几万元、给女儿买保险花费三十万元、160万元买了一辆奔驰S350轿车、8万元买了一辆奔驰B200轿车、20万元买了一辆别克君越轿车及购买房产等。
 
张某甲名下的银行卡大多都是黄某在使用，用于资金流转。
 
张某甲和黄某还成立徐州福雅装饰工程有限公司、徐州博远文化传媒有限公司、江苏雍利贸易有限公司、江苏雍利农业科技发展有限公司等，其中徐州福雅装饰工程有限公司、徐州博远文化传媒有限公司有业务，经营状况一般，其他公司都没有业务等事实。
 
3.证人周某的证言，证实周某起初到张某甲经营的徐州博远文化传媒有限公司做出纳，后被调到徐州茂裕投资有限公司做出纳。
 
听说公司做银行过桥业务，其工作主要是按照黄某的要求到银行转款提现、把客户的投资款转到黄某尾号为8512的农行卡上、给投资户开收据、发利息等。
 
公司、黄某与投资户签订借款合同，利率大约年利息为24%，周某也参与投资的事实。
 
4.证人张某乙的证言，证实2012年5月份，张某乙经人介绍到徐州茂裕创业投资有限公司工作，当时公司绿地分店刚开业，其在绿地分店工作。
 
其听说公司是家族企业，有传媒、投资、实体，主要为银行垫资和搭桥。
 
当时公司开展短期借贷20-45天，利息为月息2-3%，张某乙也参与投资的事实。
 
5.证人郑某的证言，证实郑某是徐州宇阳财务咨询服务有限公司实际经营人，其为黄某、张某甲经营的公司代帐，还帮茂裕公司、福雅装饰公司从注册资本50万元增资至3000万元，黄某、张某甲没有投入资金，郑某帮助借款2950万元用于增资，待验资后归还，郑某收取劳务费4-5万元。
 
另证实茂裕公司纳税是零申报，博远公司有一些报税的事实。
 
6.证人赵某甲的证言，证实赵某甲在徐州博远文化传媒有限公司、徐州福雅装饰工程有限公司任会计主管，这两个公司经营状况不好，账目上是亏损，徐州博远文化传媒有限公司增资是郑某经办的事实。
 
7.证人刘某的证言，证实2010年3月，刘某到徐州茂裕投资咨询服务有限公司工作，听黄某说公司做银行过桥、承兑汇票等，刘某名下徐州市开元四季28号楼1单元202室的房产实际是黄某购买的，当时黄某说她已经买了多套房子，因为限购，就用刘某名字购买这套房子，后来黄某将房子卖了。
 
另证实郭某名下的开元四季房子首付也是黄某刷卡付款的事实。
 
8.证人郭某的证言，证实2008年4、5月份，郭某到徐州茂裕投资咨询服务有限公司工作，公司给投资人的利息为年利率24%，听黄某说公司做银行过桥、承兑汇票等，郭某名下徐州市开元四季28号楼1单元201室的房产实际是黄某购买的，当时黄某说她已经买了多套房子，因为限购，就用郭某名字购买这套房子，后来黄某将房子卖了。
 
另证实刘某名下的开元四季房子首付也是黄某刷卡付款的事实。
 
9.证人欧某的证言，证实2009年2、3月份，欧某到徐州茂裕投资咨询服务有限公司为黄某开车，公司对外称从事银行过桥业务，具体干什么其不知情的事实。
 
10.集资人洪登科、章绳兰、张小侠、李秀荣、袁建平、赵玉琴、王建华、黄静、王玉芝、赵成光、张辉、周美侠等人的证言、委托理财合同、承诺协议、借据、利息支付收据、打款凭证等证据，证实黄某向集资人宣传称公司隶属于发改委，主要为银行垫资和搭桥等，通过媒体、印发宣传册、报纸广告、口口相传等手段，以徐州茂裕投资咨询服务有限公司、徐州茂裕投资有限公司、徐州茂裕创业投资有限公司名义，承诺零风险，采取与集资人签订委托理财合同的方法对外吸收资金，另证实相关还本付息及其数额等事实。
 
11.证人赵某乙的证言，证实张某甲向赵某乙称茂裕公司有个项目，有资金缺口，需要融资，并提供虚假的其和徐州财苑房地产公司合同，后赵某乙向茂裕公司投资，款项有的通过转账到黄某银行卡，也有黄某、张某甲亲自拿款，总共投资596万元，约定利息为月息3%的事实。
 
12.证人张某丙的证言，证实张某甲称其经营的茂裕公司需要资金，张某丙遂向公司投资300万元，约定利息为月息3%的事实。
 
13.银行账户查询明细，证实黄某、张某甲等人银行交易记录。
 
14.查封、扣押财产材料，证实公安机关查封、扣押黄某等人财产情况。
 
15.相关宣传手册、广告、报纸彩页、短信截图，证实黄某对外虚假宣传茂裕公司等事实。
 
16.工商登记材料等，证实黄某、张某甲成立公司注册登记信息、增资等事实。
 
17.审计报告、补充审计报告、公安机关补充的相关材料，证实黄某、张某甲银行卡资金流转情况，筹集资金的用途等事实。
 
18.江苏省徐州地方税务局的纳税材料及情况说明，证实徐州茂裕投资咨询服务有限公司、徐州茂裕投资有限公司、徐州茂裕创业投资有限公司、徐州福雅装饰工程有限公司、徐州博远文化传媒有限公司、江苏雍利农业科技发展有限公司的纳税情况，除徐州博远文化传媒有限公司有缴纳营业税外，其余公司均无缴纳营业税的事实。
 
19.徐州市鼓楼区价格认证中心出具的价格鉴定意见，证实被查封房产的价值。
 
20.公安机关出具的发破案经过、到案经过，证实本案案发情况及被告人到案情况。
 
21.户籍证明，证实被告人黄某已达到完全刑事责任年龄。
 
上述证据经当庭质证，符合法律规定，具有法律证明效力，能够相互印证，予以采纳。
 
庭审中，辩护人提供了单淑娟、贾新刚等集资人的利息支付收据、打款凭证等书证材料，经查，集资人李洪儒等63人收取利息的数额在无法进一步核实的情况下，按照其报案时收取利息的数额予以认定并相应扣减；集资人袁新苏等87人收取利息的数额虽然在核实过程中部分或者全部不予认可，但是其报案时陈述收取了利息及本金，按照有利于被告人的原则依法予以相应扣减；其余集资人收取利息及本金的数额得到了核实，应予以扣减，本院予以认定。
 
本院认为，被告人黄某以非法占有为目的，使用诈骗方法非法集资，数额特别巨大，其行为已经触犯刑法，构成集资诈骗罪，依法应予以刑事处罚。
 
公诉机关指控被告人黄某犯集资诈骗罪的事实清楚，证据确实、充分，罪名成立，适用法律正确，予以采纳。
 
被告人及辩护人关于黄某没有虚假宣传，没有欺骗投资人，不具有非法占有目的，其行为不构成集资诈骗罪，构成非法吸收公众存款罪的辩解和辩护意见，经查认为，被告人黄某与张某甲未经有权机关批准，明知没有归还能力，仍谎称公司隶属于发改委，假借给银行做过桥业务、投资理财零风险为由，采取虚构集资用途、故意隐瞒真相等手段，并以高息为诱饵，采用媒体宣传、印发宣传册、报纸广告、口口相传等宣传方式，向社会不特定对象非法募集资金，且大量资金均未用于生产经营活动，造成约8500万元集资款无法归还，上述事实有被告人的供述、集资人及公司工作人员的证言、相关书证、审计报告等证据证实，足以证明黄某主观上具有非法占有的故意，客观上实施了集资诈骗行为，故被告人行为构成集资诈骗罪，对上述辩解和辩护意见不予采纳。
 
辩护人关于赵某乙、张某丙的两笔款项系张某甲个人借款，并非黄某向其作虚假陈述骗取所得，不属于集资范畴，故不应计入犯罪金额的辩护意见，经查，被告人黄某和张某甲以茂裕公司名义向社会公开宣传，针对社会不特定对象非法募集资金，张某甲作为茂裕公司股东并使用集资款。
 
期间，张某甲谎称茂裕公司有项目、缺少资金向张某丙借款，后提供虚假的其与徐州财苑地产公司签订的协议向赵某乙借款，张某丙、赵某乙以投资形式将所借款项汇入黄某银行卡或者由黄某、张某甲亲自领取款项，后该款用于支付集资户的利息，黄某对此事知情并参与，故张某丙、赵某乙的款项属于集资款项，应计入集资诈骗犯罪数额，对上述辩护意见不予采纳。
 
辩护人关于被告人向投资人支付利息凭证记载的数额，除未签名的收据外，余款30531623元应在黄某集资数额中扣减的辩护意见，经查，集资诈骗的数额以行为人实际骗取的数额计算，案发前已归还的数额应予扣除，行为人为实施集资诈骗活动而支付的利息，本金未归还的可折抵本金。
 
公安机关针对辩护人提供的利息支付收据、打款凭证等进行核实，因本案集资人众多，除少部分集资人无法核实外，均进一步予以核实，对于经核实集资人部分或者全部不认可的和无法核实的，均依据集资人报案时陈述收取利息的数额，按照有利于被告人的原则已相应扣减，对于经核实集资人予以认可的，亦已相应扣减，故对上述有证据证明的辩护意见，本院予以采纳。
 
辩护人关于徐州市鼓楼区价格认证中心出具的价格鉴定意见中第8-13项六处房产不应认定为涉案房产，上述房产系黄某父母购买并自主偿还贷款，其余房产均系被告人运营投资的辩护意见，经查，被告人黄某以茂裕公司名义非法募集资金，部分资金用于自己及相关人员购置房产，其购置房产并非用于其宣称的生产经营活动，因此，黄某及相关人员除集资前取得的房产外，集资期间以集资款购置的房产或者还款的房产均系涉案房产，对上述辩护意见不予采纳。
 
辩护人关于被告人当庭认罪的辩护意见，经查，被告人黄某虽然当庭认罪，但是其认为自己构成非法吸收公众存款罪，而非集资诈骗罪，并称其没有虚假宣传，没有欺骗行为，故被告人黄某对犯罪事实并未如实供述，不应认定为当庭自愿认罪，对上述辩护意见不予采纳。
 
综上，根据被告人黄某的犯罪事实、性质、情节和对社会的危害程度，依据《中华人民共和国刑法》第一百九十二条  、第六十四条  、最高人民法院《关于审理非法集资刑事案件具体应用法律若干问题的解释》第四条第二款第（一）项、第五条第一、三款之规定，判决如下:
 
一、被告人黄某犯集资诈骗罪，判处有期徒刑十三年，并处罚金人民币三十万元。
 
（刑期自判决执行之日起计算，判决执行前先行羁押一日折抵刑期一日，即自2013年8月27日起至2026年8月26日止；罚金应予判决生效后三十日内缴纳。
 
）
 
二、对被告人黄某的违法所得予以追缴，对查封、扣押、冻结的涉案财物及孳息由公安机关依法处置。
 
如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向江苏省徐州市中级人民法院提出上诉，书面上诉的，应提交上诉状正本一份，副本二份。