某地首例涉税案件合规不起诉!

2022-09-22来源:智豪所浏览次数:

2022年6月,某区人民检察院依法作出《不起诉决定书》,就涉嫌非法购买增值税专用发票罪的单位成都某有限公司(以下简称“公司”)、总经理向某某和财务经理彭某某,均被依法决定不予起诉,该案系某区人民检察院首例刑事合规不起诉案件。
一、启动合规不起诉险受阻
向某某、彭某某二人因涉嫌非法购买增值税专用发票罪被依法取保候审。虽然暂获自由,但他们也知道取保候审终究是暂时性的,只有未雨绸缪,才能在后面的阶段争取到好的结果。经朋友介绍,他们二人听闻智豪律师事务所在刑事辩护领域的实力,特地慕名而来,亲自登门拜访。经过面谈,确定了委托。
案件移送到检察院之后,智豪律师第一时间前往阅卷。通过细致阅卷,对案件情况做到了聊熟于心的地步。知己知彼之后,下一步就是对辩护策略的慎重选择。
自2020年3月开始,最高人民检察院在多地陆续开展企业合规不起诉的试点工作,到2021年4月,试点工作范围扩至10个省(市)165家基层检察院。
虽然“合规不起诉制度”在各个地方如火如荼地推进,但检察机关、第三方监督评估组织(下称第三方组织)、涉案企业都是摸着石头过河,各地案件办理的程序、内容、文件形式都有所差异,尚未形成较为详细的统一标准。这个也是承办检察官的担忧所在,他略显尴尬地表示:“这个新东西,目前我们院还没有搞过。”
虽然前面可能有数不尽的艰难险阻,但我们都将全力以赴,用一切合理、合法的手段实现当事人的利益最大化。
二、积极推动,朝着终点奔跑
(一)利用智豪所“集体讨论案件制度”,汇聚集体智慧
谈起智豪所的“集体讨论案件制度”,可谓一大特点。智豪所的专家顾问、教授学者、具有丰富实务经验的资深律师等,会针对每个特定案件的特定细节,开展头脑风暴、集思广益,不断发掘和完善案件辩护要点。
(二)形成法律意见,反复与承办检察官沟通
我们提交了以“刑事合规不起诉”为核心辩护要点的《不予起诉法律意见书》,并以书面形式向承办检察官提交。经过多次沟通交流,以专业和魄力逐渐打消了他们的顾虑,坚实了本案走“合规不起诉”的道路。
(三)强化企业合规意识,帮助企业开展刑事合规建设
我们将企业合规整改等重点内容及时反馈给企业,帮助企业树立合规意识,剖析现有刑事风险点,对企业存在的潜在刑事风险提出整改建议,协助企业建立明确的刑事合规管理体系。
三、“合规不起诉”之花,绽放盛开
2022年6月,检察机关根据依法对公司、向某某和彭某某作出不起诉决定,成功保障了该企业的正常生产经营秩序,守住了几十名职工的生计。
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